Panduan Rekonsiliasi Bank

Rekonsiliasi bank adalah proses mencocokkan saldo dan mutasi di rekening koran (statement) dengan catatan buku besar Anda di esaFiskaly. Tujuannya satu: memastikan setiap rupiah yang berpindah di bank tercatat — dan setiap pencatatan tercermin di bank.

Tanpa rekonsiliasi rutin, Laba Rugi dan Arus Kas tidak bisa dipercaya.

Mengapa selisih sering terjadi

Tiga sumber selisih yang paling umum:

• Timing: Anda catat cek tanggal 30 tapi bank baru terima tanggal 2 bulan berikutnya.
• Outstanding deposits: Setoran terlambat masuk ke sistem bank.
• Biaya bank: Biaya admin atau bunga yang muncul di koran tapi belum dicatat di esaFiskaly.

Workflow di esaFiskaly

1. 1

   Import statement bank

2. 2

   Modul Rekonsiliasi → Import Statement mendukung BCA, Mandiri, BNI, BRI, dan CSV generic. Header otomatis terdeteksi.

3. 3

   Auto-match suggestion

4. 4

   esaFiskaly mencocokkan setiap baris statement dengan jurnal unreconciled yang ada — berdasarkan tanggal (±3 hari), nominal exact, dan referensi/keterangan. Match rate biasanya 80–95%.

5. 5

   Konfirmasi atau koreksi manual

6. 6

   Lihat panel kiri (baris statement) dan kanan (jurnal kandidat). Klik Match untuk konfirmasi, atau Create Journal untuk baris yang belum ada di esaFiskaly (biaya admin bank, bunga, dsb).

7. 7

   Tutup periode

8. 8

   Setelah selisih = 0, tandai periode sebagai "Reconciled". Periode yang sudah closed terlindungi dari edit ulang.

Komponen rekonsiliasi

Jika salah satu tidak cocok → ada mutasi yang belum dijurnal atau ada jurnal yang tidak dilakukan di bank.

Best practice

• Rekonsiliasi mingguan untuk bank dengan transaksi padat (toko retail / F&B).
• Bulanan untuk bank operasional B2B dengan transaksi < 50/bulan.
• Setiap akhir kuartal: rekonsiliasi penuh sebelum tutup buku.
• Simpan PDF statement asli di Modul Lampiran sebagai bukti audit.

Pertanyaan yang sering muncul

Selanjutnya

• Apa itu Arus Kas?
• Alur Invoice → Pajak → Jurnal